crisvam Posted August 5, 2013 Report Share Posted August 5, 2013 Caros, Em primeiro lugar gostaria de pedir desulpas por lhes importunar com um assunto considerado velho, mas estou em voltas com uma discursão com um contador que está me deixando looooouco. Seguinte: o Registro "E" para nfe de entrada com cobrança de icms por substituição tributária, mais precisamente E200 e filhos em Mato Grosso. Grato a todos Quote Link to comment Share on other sites More sharing options...
Jorge Andrade Posted August 5, 2013 Report Share Posted August 5, 2013 Crisvam, seja mais específico para que possamos te ajudar!!! Em qual regime de icms o seu cliente está enquadrado? O recolhimento é na entrada ou em dia específico? A nota de entrada é de mercadoria de revenda ou uso e consumo? São muitas questões a serem analisadas, porém normalmente os registros são: E200, E210, E220, E240 e E250. []s, Quote Link to comment Share on other sites More sharing options...
crisvam Posted August 5, 2013 Author Report Share Posted August 5, 2013 Obrigado pela atenção fnl, Veja, o validador PVA, exige os registros E200, E210... quando a nota fiscal de entrada inclui o icms_ST, até porque o valor do Icms_st faz parte do valor total da nota. E para que a nota fique completa os registro C100, C170 e C190 contem o valor do Icms_ST. Se eu registrar Icms_ST nestes registros o PVA exige os registros E200 e E210... Não importa qual seja o regime tributário, lucro real, lucro presumido, lucro arbitrado ou simples nacional. O que gostaria de saber é como faço para atender essa exigência sem gerar crédito ou débito para o cliente, já que o Imposto já foi pago anteriormente por substituição tributária. As explicações do Lay out são muito complexas para o leigo em contabilidade, mas os contadores também não são capazes de explicar como fazer e tão pouco qual é o significado dos termos do Lay out. Em Mato Grosso a forma de cobrança é diferente, o Estado cobra pelo valor total da Nota, conforme o CNAE da empresa e aí que tá o nó, o valor total da nota leva em consideração o Icms_ST. Quote Link to comment Share on other sites More sharing options...
Jorge Andrade Posted August 6, 2013 Report Share Posted August 6, 2013 Obrigado pela atenção fnl, Veja, o validador PVA, exige os registros E200, E210... quando a nota fiscal de entrada inclui o icms_ST, até porque o valor do Icms_st faz parte do valor total da nota. E para que a nota fique completa os registro C100, C170 e C190 contem o valor do Icms_ST. Se eu registrar Icms_ST nestes registros o PVA exige os registros E200 e E210... Não importa qual seja o regime tributário, lucro real, lucro presumido, lucro arbitrado ou simples nacional. O que gostaria de saber é como faço para atender essa exigência sem gerar crédito ou débito para o cliente, já que o Imposto já foi pago anteriormente por substituição tributária. As explicações do Lay out são muito complexas para o leigo em contabilidade, mas os contadores também não são capazes de explicar como fazer e tão pouco qual é o significado dos termos do Lay out. Em Mato Grosso a forma de cobrança é diferente, o Estado cobra pelo valor total da Nota, conforme o CNAE da empresa e aí que tá o nó, o valor total da nota leva em consideração o Icms_ST. Obrigado pela atenção fnl, Veja, o validador PVA, exige os registros E200, E210... quando a nota fiscal de entrada inclui o icms_ST, até porque o valor do Icms_st faz parte do valor total da nota. E para que a nota fique completa os registro C100, C170 e C190 contem o valor do Icms_ST. Se eu registrar Icms_ST nestes registros o PVA exige os registros E200 e E210... Não importa qual seja o regime tributário, lucro real, lucro presumido, lucro arbitrado ou simples nacional. O que gostaria de saber é como faço para atender essa exigência sem gerar crédito ou débito para o cliente, já que o Imposto já foi pago anteriormente por substituição tributária. As explicações do Lay out são muito complexas para o leigo em contabilidade, mas os contadores também não são capazes de explicar como fazer e tão pouco qual é o significado dos termos do Lay out. Em Mato Grosso a forma de cobrança é diferente, o Estado cobra pelo valor total da Nota, conforme o CNAE da empresa e aí que tá o nó, o valor total da nota leva em consideração o Icms_ST. Crisvam Tenho cliente em MG e este está no regime de substituição tributária, com recolhimento antecipado, como estes recolhimentos já ocorreram, para geração do sped, tenho zerados todos os valores de icms e icms-st, porém os valores de icms-st são somados ao valor de outras. Uso este procedimento com orientação da contabilidade, então neste caso, nenhum registro de st é gerado no sped, pq este valor já foi pago antecipado, ou pelo meu cliente na entrada da mercadoria ou pelo forncedor, antes da mercadoria dê a saída e o valor de st está fazendo parte do valor total da nota, mesmo que este valor esteja em outras. Se vc for tentar fazer um procedimento que necessite pagar e estornar, vc teria que tentar utilizar E220 (Ajuste) E240 (Dcomento fiscal), fazendo com que o icms a recolher no registro E250 seja zerado, mas que os valores das notas contabilize o valor de icmsst. []s, Quote Link to comment Share on other sites More sharing options...
Frazato Posted August 7, 2013 Report Share Posted August 7, 2013 Bom dia! você poderia me informar em qual campos se informa os valores de outras, fazendo um favor. Quote Link to comment Share on other sites More sharing options...
crisvam Posted August 7, 2013 Author Report Share Posted August 7, 2013 Crisvam Tenho cliente em MG e este está no regime de substituição tributária, com recolhimento antecipado, como estes recolhimentos já ocorreram, para geração do sped, tenho zerados todos os valores de icms e icms-st, porém os valores de icms-st são somados ao valor de outras. Uso este procedimento com orientação da contabilidade, então neste caso, nenhum registro de st é gerado no sped, pq este valor já foi pago antecipado, ou pelo meu cliente na entrada da mercadoria ou pelo forncedor, antes da mercadoria dê a saída e o valor de st está fazendo parte do valor total da nota, mesmo que este valor esteja em outras. Se vc for tentar fazer um procedimento que necessite pagar e estornar, vc teria que tentar utilizar E220 (Ajuste) E240 (Dcomento fiscal), fazendo com que o icms a recolher no registro E250 seja zerado, mas que os valores das notas contabilize o valor de icmsst. []s, Obrigado, vou submeter a apreciação do contador e ver se ele concorda, adicionar o valor do Icms_ST no campo Outras despesas Quote Link to comment Share on other sites More sharing options...
Jorge Andrade Posted August 7, 2013 Report Share Posted August 7, 2013 Bom dia! você poderia me informar em qual campos se informa os valores de outras, fazendo um favor. Frazato No registro C190, campo (05) VL_OPR , vc deve somar todos os valores que incidam sobre o produto, inclusive o icms_st. No registro C100, campo (20) VL_OUT_DA, vc deve informar as valores de despesas acessórias, que neste caso o icms_st estará fazendo parte dele, neste caso específico (Entrada). []s, Quote Link to comment Share on other sites More sharing options...
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